Finetrading - So funktioniert Einkaufsfinanzierung

Ein beliebtes Instrument der Fremdfinanzierung ist die Warenvorfinanzierung. Hierbei handelt es sich um ein kurzfristiges Liquiditäts­instrument, bei dem es sich genau genommen um keinen Kredit handelt. Es wird häufig von Händlern oder produzierenden Unternehmen eingesetzt, die Produkte auf Lager halten müssen und somit viel gebundenes Kapital bevorraten.

Wenn die Zahlungsziele der Lieferanten kürzer sind als die Zeit bis die Produkte weiterverkauft werden, muss der Unternehmer wirtschaftlich in Vorleistung treten. Sofern er dies nicht aus Rücklagen finanzieren kann, entsteht dabei ein Liquiditätsengpass, der mit einer Einkaufs­vorfinanzierung gedeckt werden kann. Diese wird in Fachkreisen auch Finetrading genannt.

Wie funktioniert Finetrading?

Die Vorfinanzierung von Waren und Materialeinkauf erfolgt durch einen unabhängigen Finanzdienstleister, den sog. Finetrader. Dies sind spezialisierte Kreditgeber, häufig auch Fintechs, und keine klassischen Banken. Der Finetrader agiert als Vermittler zwischen Käufer und Lieferant. Der Prozess gliedert sich in vier Schritte:

Die vorfinanzierten Waren dienen zugleich als Sicherheit für den Finzierer und verweilen in dessen Besitz, wodurch die Gebühren für die Einkaufsfinanzierung vergleichsweise niedrig (ab 2-3 Prozent p.a.) und die Antragsverfahren unkompliziert sind. Dies schließt allerdings auch ein, dass nicht jede Art von Ware oder Material vorfinanziert werden kann. Unterliegt der Wert, z.B. durch Verderblichkeit wie bei Lebensmitteln, Schwankungen, ist eine Warenvorfinanzierung ausgeschlossen.

Typische Anwendungsfälle von Finetrading

Mit Finetrading lassen sich Vermögensgegenstände des Umlaufsvermögens finanzieren. Dies sind materielle Gegenstände, die nur kurzzeitig bilianziell aktiviert werden. Konkret geht es um Waren, die weiterverkauft werden oder Material und Rohstoffe, die für die Weiterverarbeitung vorgesehen sind. Auch Zwischenerzeugnisse im Fertigungsprozes können vorfinanziert werden.

Ursprüngliche Zielgruppe für die Warenvorfinanzierung sind mittelständische Betriebe mit einem jährlichen Einkaufsvolumen von 100.000 €. In den letzten Jahren haben jedoch auch einige Startups des Finetrading-Markt betreten, die durch schlanke Prozess in der Lage sind, auch niedrige 4-stellige Beträge vorzufinanzieren.

Einzelhandel & Onlineshops

Kleine Einzel- und Fachhändler mit unzureichender Kapital­aus­stattung haben über Einkaufs­vorfinanzierung die Möglichkeit kurzfristig Ihre Liquidität zu steigern. Die Verfügbarkeit von Artikel, die nicht auf Komissions­basis beschafft werden können, wird erhöht und somit der Umsatz gesteigert.

Groß- & Fachhandel

Finetrading zur Lagerfinanzierung ist besonders für Händler interessant, deren Produkte schwankenden Preisen unter­liegen. In solchen Fällen kann eine mittelfristige Bevorratung trotz der damit verbundenen Kapital­bindung sinnvoll sein. So lässt sich Ware dann einkaufen, wenn Sie besonders günstig ist.

Industrielle Produktion

In der Produktion ergeben sich oft Aufträge mit hohem Materia­laufwand, deren Bearbeitung Zeit in Anspruch nimmt. Zulieferteile und Rohstoffe müssen dann über die Zeitspanne des Produktions­prozesses vorfinanziert werden. Diese Belastung lässt sich über Auftrags­vorfinanzierung outsourcen.

Kosten für die Einkaufsfinanzierung

Der Finanzierer erhebt für die Zwischenfinanzierung eine Stundungsgebühr. Diese ist abhängig von der Bonität des Finetrading-Nutzers. Dabei handelt es sich nicht um Zinsen. Dies ist wichtig für die buchhalterische Behandlung der Kosten.

Der Finetrader schließt eine Warenkredit­versicherung ab, um die Transaktion abzusichern. Die Gebühren für den Nutzer bewegen sich zwischen 0,5 und 2,0 Prozent pro Monat. Somit ist die Einkaufs­vorfinanzierung nicht geeignet, um Zahlungsziele langfristig zu verschieben. Hier ist ein klassischer Firmenkredit das günstigere Instrument.

Bei der Betrachtung der Konditionen unterschiedlicher Anbieter ist darüber hinaus zu beachten wie diese mit Skonti verfahren, die vom Lieferanten gewährt werden. Oft werden diese mit den Gebühren verrechnet und an Sie weitergereicht, so dass Sie eine Reduktion erzielen können.

Üblich sind zudem einmalige Bearbeitungsgebühren für die Einrichtung der Kreditlinie. Hier sollten Sie darauf achten, dass diese nur im Erfolgsfall und nicht schon bei der Prüfung Ihres Antrags erhoben werden. Das nachfolgende Kostenbeispiel demonstriert die Vorfinanzierung einer Warenbestellung über 80.000 Euro:

Bei durchschnittlicher Bonität unter Berücksichtigung einer Weitereichung des Skontos

Vor- und Nachteile von Finetrading

Die Vorfinanzierung von Aufträgen, Lagerbeständen der Wareneinkäufen mittels Finetrading ist ein beliebtes Finanzierungs-Instrument im Mittelstand. Dies liegt vor allem an der Flexibilität und dem unkomplizierten Antragsverfahren. Es ist jedoch zu beachten, dass bei regelmäßigem Einsatz ein klassischer Firmenkredit meist die günstigere Option ist.

Es gibt eine Reihe von Argumenten für und gegen eine Einkaufsfinanzierung, weshalb wir Ihnen eine kostenlose Beratung durch einen Finanzexpterten empfehlen.